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La lucha contra la corrupción

La lucha contra la corrupción

El objetivo de este primer módulo es comprender qué es la anticorrupción y las leyes relacionadas con ella, como la ley Sapin 2 en Francia, conocida como la "ley relativa a la transparencia, la lucha contra la corrupción y la modernización de la vida económica".

A veces escondida bajo el disfraz de pequeños arreglos inocuos, la corrupción está sin embargo ahí, y es susceptible de ser procesada de forma igual de real.

Todos tenemos grandes casos de corrupción en mente... Falsas facturas, regalos excesivos, mal uso de los activos de la empresa...

Pero hay intercambios que pueden parecer inofensivos, que sin embargo resultan ser verdaderos actos de corrupción, sancionados por la ley.

La corrupción es un gran problema para los negocios en todo el mundo. Porque perjudica a la competencia, al comercio internacional y a los negocios en general.

¡Y no es ético!

En cuanto a la corrupción, las empresas francesas pueden estar sujetas a la legislación americana y británica: el Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) y el Bribery Act (UKBA).

Y a la legislación francesa, que ha evolucionado!

El 9 de diciembre de 2016 se aprobó la ley "Sapin 2", en nombre del Ministro de Economía y Finanzas Michel Sapin, con el fin de reforzar la lucha contra la corrupción, hacer más transparente la democracia y modernizar la vida económica.

El mecanismo de lucha contra la corrupción de la ley Sapin 2 está en vigor desde el 1 de junio de 2017 y tiene un impacto directo en las empresas, sus directivos y empleados, pero también en sus clientes y socios...

Esto se aplica a las empresas y grupos de empresas (filiales francesas o extranjeras) cuya empresa matriz tiene su sede en Francia, tiene más de 500 empleados y cuyo volumen de negocios supera los 100 millones de euros.

Esto no impide que las AATT y las PYMES se protejan contra los actos de corrupción, so pena de sanciones.

La ley Sapin 2, que castiga de la misma manera la corrupción pasiva (el sobornador) y la corrupción activa (el corruptor), impone los siguientes 8 procedimientos y medidas:

  • Un código de conducta
  • Un dispositivo de advertencia interno
  • Un mapa de riesgos
  • Procedimientos de evaluación de terceros
  • Procedimientos de control contable
  • Formación de los directivos y el personal expuestos
  • Un régimen disciplinario específico
  • Un sistema de control interno y evaluación

La Agencia Francesa de Lucha contra la Corrupción, AFA, se creó para promover las buenas prácticas, vigilar el cumplimiento de las empresas y sancionarlas cuando proceda.

Fuertes sanciones, dignas de este nuevo arsenal legal anticorrupción!

¡Así que comportémonos todos con prudencia y responsabilidad!