CONTENUS DU MODULE
Ce module présente les enjeux cruciaux de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (LCB-FT). Il explique comment les activités criminelles génèrent des fonds illégaux qui sont réintroduits dans l'économie légale à travers différentes méthodes, comme le célèbre exemple des casinos. Le module aborde également l'évolution des pratiques criminelles avec l'essor des technologies financières, l’utilisation des crypto-monnaies et des montages financiers complexes. Il met en lumière la réglementation européenne qui s'est durcie et élargie pour inclure davantage de secteurs, exigeant une vigilance accrue de la part de multiples acteurs économiques.
OBJECTIFS PÉDAGOGIQUES
La Lutte contre le Blanchiment de Capitaux et le Financement du Terrorisme (LCB-FT)
Le blanchiment de capitaux consiste à réintroduire dans l'économie légale des fonds issus d'activités criminelles, telles que le trafic de drogue ou la fraude fiscale. Ce processus passe par des méthodes variées, comme l'exemple classique des casinos où l'argent sale est échangé contre des jetons pour être ensuite récupéré sous forme d'argent « propre ». La lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LCB-FT) vise non seulement à prévenir ces activités criminelles, mais aussi à garantir la stabilité et l'intégrité du système financier.
Pour faire face à cette menace, la réglementation européenne a évolué. Elle a élargi son champ d’application, renforcé les sanctions et imposé des obligations accrues aux États membres. La coopération internationale est désormais primordiale, et l'harmonisation des règles à l'échelle européenne permet une action plus coordonnée. La réglementation prend également en compte la cybercriminalité, car les méthodes des criminels financiers ont évolué avec l'essor des technologies numériques, des crypto-monnaies et des structures financières complexes.
Divers secteurs sont particulièrement exposés aux risques de blanchiment et de financement du terrorisme : le secteur bancaire et financier, les intermédiaires immobiliers, les professions juridiques et comptables, le secteur des jeux, et les négociants de biens de grande valeur. Ces acteurs doivent être d'une grande vigilance pour prévenir les fraudes fiscales, les arnaques, et même le financement d'activités terroristes.
En conclusion, la LCB-FT est un enjeu majeur pour les entreprises et les institutions financières, qui doivent rester alertes face à des activités criminelles de plus en plus sophistiquées. La lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme doit s’inscrire au cœur des stratégies de gestion des risques des organisations.
